BTW berekenen
in één seconde
De snelste BTW calculator voor Nederland. Bereken direct het bedrag inclusief of exclusief BTW voor alle tarieven — 21%, 9% en 0%. Geen account, geen gedoe.
- Geen registratie vereist
- Actuele tarieven
- Belastingdienst-conform
BTW Tools
Meer BTW tools
Bijgewerkt op · Gecontroleerd op basis van Belastingdienst-wetgeving
BTW berekenen in Nederland: wat elke ondernemer moet weten
Belasting Toegevoegde Waarde (BTW), in Europa bekend als Value Added Tax (VAT), is de indirecte verbruiksbelasting die ondernemers namens de Belastingdienst innen en afdragen. Als BTW-ondernemer brengt u omzetbelasting in rekening op uw facturen, trekt u de BTW op zakelijke inkopen af als voorbelasting, en draagt u het saldo periodiek af via de BTW-aangifte.
Het fundament van elke correcte BTW-berekening is het onderscheid tussen het bedrag exclusief BTW — uw nettovergoeding — en het bedrag inclusief BTW — het brutobedrag dat de afnemer betaalt. BTW is een opslag bovenop uw nettoprestatie, nooit een aftrekpost van uw brutoprijs.
De drie BTW-tarieven in Nederland ()
Nederland hanteert drie BTW-tarieven. Welk tarief van toepassing is, wordt uitsluitend bepaald door de aard van het geleverde goed of de dienst — niet door de omvang van uw onderneming of uw eigen keuze.
| Tarief | Benaming | Geldt voor |
|---|---|---|
| 21% | Hoog tarief | De meeste goederen en diensten: elektronica, kleding, software, consultancy, bouw, verbouwing, horeca en marketing. |
| 9% | Laag tarief | Eerste levensbehoeften: voedingsmiddelen, drinkwater, boeken, tijdschriften, geneesmiddelen, personenvervoer, overnachtingen, theater en musea. |
| 0% | Nultarief | Export buiten de EU, intracommunautaire leveringen (B2B binnen de EU aan BTW-plichtige afnemers), bepaalde internationale diensten. |
Het nultarief verschilt van een BTW-vrijstelling: bij 0% doet u wel BTW-aangifte en heeft u recht op aftrek van voorbelasting. Bij een vrijstelling — voor artsen, verzekeringsmaatschappijen en onderwijsinstellingen — rekent u geen BTW en kunt u ook geen BTW terugvragen op uw inkopen.
Hoe werkt de BTW-berekening?
Er zijn twee situaties: u kent het nettobedrag en wilt weten wat de klant betaalt, of u kent het brutobedrag en wilt het nettodeel en het BTW-aandeel achterhalen. De meest gemaakte fout is BTW aftrekken als percentage van het brutobedrag — dat geeft een onjuist resultaat.
Incl. BTW = Netto × (1 + tarief)
Voorbeeld: € 100 × 1,21 = € 121,00
TERUGREKENEN — bruto naar netto
Netto = Bruto ÷ (1 + tarief)
Voorbeeld: € 121 ÷ 1,21 = € 100,00
BTW-BEDRAG UIT INCL. PRIJS HALEN
BTW = Bruto × (tarief ÷ (1 + tarief))
Voorbeeld: € 121 × (0,21 ÷ 1,21) = € 21,00
De meest gemaakte fout: 21% aftrekken van € 121 geeft € 95,59 in plaats van het correcte € 100. BTW wordt berekend over het nettobedrag, terwijl aftrekken van een percentage werkt alsof het over het brutobedrag wordt berekend. Gebruik altijd de deelformule (Bruto ÷ 1,21) voor het terugrekenen.
BTW voor ZZP'ers en kleine ondernemers
Zelfstandigen zonder personeel zijn in beginsel BTW-ondernemer zodra zij regelmatig prestaties leveren tegen vergoeding. De Kleineondernemersregeling (KOR) biedt de mogelijkheid om vrijgesteld te worden van BTW als uw jaaromzet structureel onder de € 20.000 blijft. Na aanmelding bij de Belastingdienst hoeft u geen BTW te factureren, geen aangifte te doen en geen BTW-administratie bij te houden — voor minimaal drie jaar.
De keerzijde: u kunt de BTW op uw zakelijke inkopen niet meer terugvragen. Voor ZZP'ers met hoge kosten (apparatuur, software, zakelijke reizen) is de KOR daardoor niet altijd voordelig. Gebruik onze KOR-checker om uw specifieke situatie te beoordelen.
Veelgestelde vragen over BTW berekenen
Het bedrag exclusief BTW is uw nettovergoeding voor de geleverde dienst of het product. Daarbovenop berekent u BTW als opslag. Het bedrag inclusief BTW is het totaalbedrag dat de klant betaalt. De geïnde BTW draagt u af aan de Belastingdienst via de BTW-aangifte. Het nettobedrag houdt u als omzet.
Deel het brutobedrag door 1,21 (bij 21%) of door 1,09 (bij 9%) om het nettobedrag te berekenen. Voor alleen het BTW-aandeel: vermenigvuldig het brutobedrag met (tarief ÷ (1 + tarief)) — voor 21% is dat factor 0,1736. Gebruik de calculator hierboven: kies "Incl. → Excl. BTW" en vul het brutobedrag in.
Het standaard hoge tarief van 21% is van toepassing op de meeste goederen en diensten. Het lage tarief van 9% geldt voor primaire levensbehoeften zoals voedsel, boeken, geneesmiddelen en personenvervoer. Het nultarief (0%) is bestemd voor export buiten de EU en intracommunautaire leveringen. Bekijk onze BTW-tarieven pagina voor een volledig overzicht per sector.
Alleen via de Kleineondernemersregeling (KOR), en uitsluitend als uw jaaromzet structureel onder de € 20.000 blijft. In alle andere gevallen bent u als BTW-plichtig ondernemer verplicht het toepasselijke tarief te factureren. Gebruik onze KOR-checker om te beoordelen of u in aanmerking komt.
De calculator rekent op basis van de officiële Belastingdienst-tarieven voor 2025, afgerond op twee decimalen conform de Nederlandse facturatieregels. De resultaten zijn indicatief. Voor officiële aangiftes en fiscaal-juridische beslissingen raadpleegt u altijd uw belastingadviseur of accountant.